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【本网讯】近日，文山电力《内部控制手册》和《内部控制评价手册》经公司五届董事会第十四次会议审议通过，并以文件形式下发系统各部门、各单位贯彻执行。此举标志着文山电力内控体系建设取得阶段性成果。
为加强和规范企业内部控制体系，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，年初，文山电力按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》，制定了《公司内部控制规范体系建设实施方案》，经公司第五届十一次董事会审议，专门成立了内控体系建设领导机构，聘请信永中和会计师事务所有限责任公司协助编写内控和评价两手册。
为加快工作推进速度，公司采取分章节、分内容，责任到部门、到单位，落实到个人，确保每项工作阶段都稳步推进，经过半年来的艰辛努力，截至9月20日，《文山电力内部控制手册》和《文山电力内部控制评价手册》编写工作顺利完稿。
《文山电力内部控制手册》总计6个部分33章共24.7万字。内容涵盖公司生产、经营、管理等环节。《文山电力内部控制评价手册》总计6个部分9章共1.8万字。从内部控制环境和控制活动方面明确了内部控制检查的重点、方法和要求，明确了重要流程中的主要风险、控制重点、控制活动及其评价方法和责任主体，规定了流程检查的要求、工作模板和报告路径。
内控体系建设计划分六个阶段进行。第一阶段为制定工作计划和实施方案；第二阶段为分析现状、梳理风险、查找内控缺陷；第三阶段为完成两个手册编写、发布实施；第四阶段为落实缺陷整改工作；第五阶段检查整改效果；第六阶段为总结汇报。目前已进行至第五个阶段。
据悉，两个手册将为公司内控体系完备性、协调性、保护公司资产的安全完整和有效运用保驾护航提供强有力支撑。作为现代企业管理的重要组成部分，开展风险管理和内控体系建设是加强企业规范运作的根本要求，是健全公司管理机制的现实需要，是应对未来各类风险的重要保证。下一步公司将要求各部门、各单位按照相关工作部署，对公司的风险管理和内控体系建设做更深入、更系统的思考，采取有力措施，深入推进风险管理和内控体系建设。
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